按照美国《小企业法》，为小企业提供担保是政府的一项重要内容。美国小企业管理局对中小企业最主要的资金帮助就是担保贷款，凡申请担保并获准的小企业在逾期不能归还商业银行贷款时，它保证支付不低于90%的未偿部分，但担保总额不能超过75万～100万美元，担保期限最长可达17年，担保收费在4%左右。

　　政府财政为中小企业贷款提供担保，使银行和中小企业获得了“双赢”。到1998年，小型企业（一般指员工在500人以下的企业）对美国经济作出了非常突出的贡献，它们创造的就业机会占私营部门的53%，销售额占全国销售总额的47%，产值占国内生产总值的 50%。而对小型企业的贷款中，有37%是由商业银行提供的，贷款利率因为风险较大而比大企业贷款要高出2～5个百分点，商业银行也因此从中受益颇多。

　　他山之石 可以攻玉

　　中国要解决中小企业融资难问题，可以参考美国的经验。而解决贷款集中问题以及中小企业融资难，从中小企业担保制度设计入手，是最为直接的办法。实际上，一旦解决了担保问题，化解了风险，利率又比较高，银行是愿意为中小企业提供贷款的。

　　而事实上，目前中国的中小企业信用担保体系发展尚处于起步阶段。从理论上看，1995年的《中华人民共和国担保法》，以维护债权人利益为立法目的，对担保人的权益保护不够。而2002年的《中华人民共和国中小企业促进法》，条文设计又缺乏可操作性，至今没有推出相应的实施办法，所以，很难为中小企业信用担保提供有效的政策支持和法律保护。

　　从实践中看，一些地方政府为中小企业提供的担保服务缺陷很多。一是担保成本高。在安徽，有的担保公司对小企业贷款的费率高达7%，极大地挤压了银行利润空间。二是缺乏信用体系建设。在银行系统中，企业主个人信用与企业信用还处于分割状态，“企业逃废债，但企业主的个人信用仍不受损”。三是单靠地方财政担保，难以应对风险。根据南通市银监部门调查，2008年1~9月，南通市17家曾与银行合作的担保机构出现代偿现象，累计代偿金额6500万元。

　　针对上述问题，第一，尽快建立专门的信用担保体系。 鉴于中小企业对中国经济社会的发展至关重要，国家可组建中小企业局，协调中小企业促进事务。下设专门为中小企业提供融资担保的全国性的金融机构——中小企业信用担保公司，致力于为中小企业提供信贷担保服务。

　　第二，建立征信体系，并将私营企业的信用与企业主个人信用捆绑，避免逃废债等行为。与此同时，建立中小企业信用信息共享机制，对信贷登记咨询、工商年检、税务稽查、质量认证等信息进行联合征集，利用计算机网络建立中小企业信用信息档案，定期向社会公布。这对于提升中小企业信用意识，具有重要意义。

　　第三，加强立法工作。中国目前有关中小企业的全国性法规只有一部《中小企业促进法》。这种立法现状远不能解决中小企业整体重要性与个体弱势的矛盾。因此，建议加强中小企业的配套法规体系建设。