环渤海财经网讯 由河北省企业风险防范促进会主办，河北省企业发展研究院承办，河北联冀人力资源服务有限公司、河北红日会计师事务所、幸福使者保险代理公司协办，主题为：新格局 新机遇 高质量发展——必由之路的第十二届河北省风险防范论坛2023年3月25日于石家庄举办。

河北省风险防范论坛举办十余年来，业已成为环渤海地区品牌性经济盛会，每年论坛的主题都贴近时代，契合政策，论坛的影响越来越大，论坛的内容越来越受到社会各界的关注和热议。

幸福使者保险代理公司董事长张新升做了专题演讲

张新升：尊敬的各位来宾，朋友们，我和大家分享的话题是：做好风险防范，让家族财富基业长青。

和大家共同探讨三个方面，第一个：企业最大的风险是什么?第二个：企业发展起来以后，最大的风险是什么?第三个：关于家族办公室。

企业最大的风险是什么呢?在企业发展的初期，发展不起来是最大的风险。不管将来有什么其他的风险，首先是把企业发展起来，把企业发展起来了，才可能有我们以后的机会，否则你连犯错误的机会都没有。当然企业进入到成长、成熟期，会出现一系列其他的风险，包括普遍存在的人力资源风险、财税风险、资金风险、法律合规风险等等。但是不管怎么样我们第一要来解决的是企业发展起来的问题。

企业发展起来，最大的风险是什么呢?这里指的是民营企业。是如何实现家庭资产(家族资产)与企业经营风险的有效隔离。做好企业股权架构设计，实现家庭资产与企业资产的有效隔离，避免企业风险传导为家庭风险。

现在我们很多民营企业存在一个最大的问题是：家庭资产与企业资产不分离，不隔离，说家就是企业，企业就是家。不能做到企业风险和家庭风险的有效隔离。一旦企业经营有一点儿问题，整个家庭生活都会造成巨大的伤害。我们都知道家庭生活需要永远的稳健，但是你的企业随着企业经营风险，难免会在今年出现这样的问题，明年出现那样的问题，这个问题上如果处理不好是个很麻烦的事情。这个风险也是我们企业经营到一定阶段之后，每一个企业家需要用心来思考的。

你是当出现了问题再请消防队呢?还是提前做好架构设计，提前把这些问题规避在没有发生或者是刚刚发生的萌芽阶段?这是第一;

第二、如何把家族财富传承风险降到最低?借助家族办公室，用好保险、信托等工具，把财富传给想要给的人，把财富传承的税费降到最低。这里面有两句话，一是要把财富传给想要给的人，再一个是把财富传承的税费降到最低。

我们要明确的看你这个企业，能不能传给你想给的人，或者说你家族的财产能不能传给你想给的人;另外一个就是传递的税负。一个企业如果股权进行转让，税费是多少?你想付这样的税费吗?当然，如果大家都按照国家统一的标准去付你很高兴，你想不按照这个税负去付，而且还要合理、合法、合规，怎么样?这里有很大的学问。

给大家举一个典型的案例。台湾曾经的两位首富，一个2004年，一个2008年，2004年时候的台湾首富蔡万霖去世了，他名下有多少资产呢?1800亿台币，按照当时台湾的法律他需要缴纳782亿的税负，最后缴到5亿税负，省下了777亿。蔡万霖是台湾最大保险公司国泰人寿的董事长，他懂，提前做好整个家族的设计。1800亿缴了5亿的税。

2008年台湾首富、经营之神王永庆，他的财富有在台湾的，有在海外的，在台湾是600亿的资产，最后缴了多少呢?119亿。这在台湾肯定是空前绝后了，在世界上也是为数不多的。119亿的遗产税。另外在瑞士联合银行还有400亿的存款，这400亿他的孩子要取，瑞士跟他说了要缴300亿的遗产税，存了400亿要缴300亿的税，只给100亿。这400亿到现在还没有取出来呢。在瑞士存了400亿要缴300亿的税。台湾曾经的两位首富，一位蔡万霖，一位王永庆的案例告诉我们，做好规划和做不好规划是完全不同。

另外在大陆前段时间很火，后来销声匿迹了，俏江南的老板张兰，她的儿子京城四少之一的汪小菲。她的家族信托被击穿了，新加坡法院判定她的家族信托失效，想规避的税负规避不了了。为什么?因为鱼也想吃，熊掌也想吃，结果信托失效，被击穿了，被人家追查了。这就是，你的前期规划，给你做的事情够专业吗?你的法律顾问、财税顾问、保险顾问、信托顾问为你做的这些事情，是否真的合情、合理、合法，尤其是合法。通过人情解决小问题，但是真正的大问题必须合法。

我们接下来看看关于家族办公室。

家族办公室是实现家族性企业，尤其是民营企业的大股东、老板们实现家族传承最有效的治理贡献者。家族办公室有五大职能：家族价值管理，家族资产管理，家族行政管理，家族文化管理，家族健康管理。

在我们幸福使者旗下的慧泽家族办公室，携手多家银行、保险公司、信托基金、税务师事务所、会计师事务所、律师事务所、人力资源公司、文化传播公司、健康管理机构专注于为高净值客户提供联合家族办公室服务。

家族办公室的职能有这些，我们很多人可能只听说过资产管理，实际上，家族办公室还可以给大家提供家族文化管理。包括整个家族文化的建立，子女教育，家族价值管理，也就是说，整个家族，除了财产之外其他的，能够更好的为你的家族提供价值，为社会提供价值，更长远的这种价值管理，以及家族健康管理。

和保险公司合作，和大型医疗机构合作，包括我们先进的生物科技的运用，让我们活的更长，活的更久，活的更好，活的更有尊严，这也是家族办公室的一项职能。

当然你说的这些事情如何落地呢?落地的话就找这位女士，吴凤梅，是我们幸福使者的创始人，首席业务总监，我们河北保险行业的第一位独立代理人，慧泽家族办公室总经理，也是河北省企业风险防范促进会的副理事长，有不当之处欢迎大家批评指正，也欢迎和我联系。谢谢大家!

(根据录音整理，未经本人审阅)