张玉强:风险防范始终在路上，没有休止符。

环渤海财经网石家庄讯 由河北省企业风险防范促进会主办、河北经贸大学工商管理学院、格局商学石家庄分院联合承办;中国社会科学院经济学部企业社会责任研究中心学术指导、河北君乾科技有限公司——臻品汇99电商平台www.zph99.com协办的(第九届)河北省企业风险防范论坛暨2017年会3月25日在石家庄举行。

冀中能源国际物流集团公司风险控制部部长张玉强代表河北省人大代表、冀中能源集团副总经理、国际物流集团董事长、党委书记、总经理李建忠出席了本届论坛，并讲述了国际物流集团的故事。

张玉强：尊敬的各位领导，各位专家，与会的朋友们，大家下午好!非常荣幸能够参加河北省企业风险防范促进会举办的第九届河北省风险防范论坛暨2017年会并作主题演讲。能够与各位专家一起探讨风险防控方面的理念和有效措施，机会非常难得。

我认为本届论坛的主题，对风险防控工作的形容非常形象、鲜明，非常贴切。风险防控始终在路上，没有休止符。下面结合企业实践，谈谈这几年从事物流这一新兴产业，在风险防控方面的做法和体会。

冀中能源国际物流集团成立于2011年1月，现有员工1100余人，机关设有10个部室，辖有境内外20多家子公司，业务范围辐射香港和境内外多个国家和地区。六年来，国际物流集团按照“着眼规模带动，获得最大效益，打造物流领军企业”的总体要求，把现代物流作为一个产业去做，坚持“依托冀中、壮大冀中、靠山不吃山”的发展定位，走出了一条适应市场，跳出煤炭行业发展的新路子。

国际物流集团成立后，科学定位，制定实施了“一个平台、两个三角、三个六”战略布局，提出到十二五末，打造成为服务质量好、运行效益高，具有较强国际竞争力的大型现代物流企业，营业收入实现1000亿元，利润10亿元的战略目标，并于2014年提前一年实现了战略目标。物流产业实现了从无到有、从小到大，从弱到强，开辟了冀中能源集团调结构、转型升级重要业务板块的经济增长极和新的利润增长点。

刚刚过去的2016年，国际物流集团克服经济下行压力，主动调结构、转方式、防风险，抓管理，增效益，实现销售收入1458亿元，利润14亿元。国际物流集团综合实力位列全国物流百强前列，河北省物流企业50强第一名，是全国5A级综合性现代物流企业。

一、物流行业存在的主要风险。

风险无处不在、无时不在。做任何事情都有风险，吃饭、睡觉、走路也会有风险的，但是我们认为意识不到风险点就是最大的风险，没有绷紧风险这根弦就是最大的风险。通过几年来的不断探索和实践，深入剖析物流产业经营中的各种风险，归纳起来主要是政策风险、资金风险、市场风险、投资风险，税务风险及人员素质风险。

(一)政策风险

正确灵敏地掌握政策、吃透政策，才能把握正确的发展方向。我们认为政策风险排在首位，国家宏观政策去产能的调控影响;环境保护治理雾霾的力度加大，对于污染企业产能的限制;经济下行、市场需求不旺;银行对这些企业抽贷，造成企业资金紧张等原因。地处河北煤炭、钢铁行业经营难度越来越大，必然会带来相对较大的风险。

(二)资金风险：包括应收及预付货款不能按期收回资金或货物，从接收银行承兑汇票到背书、贴现过程中出现的资金风险;企业借款不能按期归还，或者银行在同比环境下惜贷、抽贷等，导致企业资金链条断裂的风险。

(三)市场风险：包括预测市场变化趋势不准确，造成库存短缺或者积压，市场购销价格出现倒挂，形成亏损。

(四)投资风险：包括未经充分论证及考察盲目投资，仓促上项目导致投资失败。

(五)税务风险：包括接收虚假增值税票的风险;上下游企业虚构经济业务，或者其他被税务机关认定为虚开增值税发票的行为。

(六)人员风险：表现在物流企业作为新兴产业，业务拓展涉及多领域、跨行业，对人员综合素质要求较高，而目前企业员工多数来自传统行业，或者多是新就业的学生，缺乏实际工作经验，如果培训、管理及业务操作指导不到位，有可能导致一些损失。

二、风险原因剖析

之所以产生风险，主要有以下几个方面的原因：

一是、政策学习不够，研究不透。不能正确的把握政策导向，领悟政策精神，精准把握政策的信号不够灵敏;

二是、法律意识淡薄，没有对法制建设工作引起够的重视，对防范经营风险的重要性认识不到位，缺乏法律专业知识和素养;

三是、责任心不强，不能在岗尽职尽责，不按程序办事，不严格规范地进行财务、法律尽职调查，不严格考察、审核，存在走过场、走形式的现象，给企业造成损失;

四是、管理不到位，造成职责不清晰，运行不规范，业务流程不严谨，在关键环节上存在管理漏洞;

五是、制度不健全，或者制度流于形式，落实不到位，执行不彻底，没有形成有效运转、相互制衡的机制，法律风险防范缺乏体制、体系保障。

三、应对的措施和建议

(一)政策风险应对措施：一是、调整产业结构，回避过剩产能。以冀中能源国际物流集团为例，成立初期，经营品种主要是煤炭和钢铁，2013年逐渐丰富经营品种，分散市场风险，涉足有色金属、原油、燃料油、化工产品、汽柴油、服装、粮食等。2011年到2016年钢铁、煤炭销售收入占全部营业收入的比例逐年降低;二是、大力发展自营贸易比例，第三方物流比例呈逐年降低趋势;三是、对现有合作企业开展评估分析，认真做好对合作企业的考察工作，根据考察结果划分客户等级，及时做出防范措施，必要时启动法律程序进行维权，用法律手段主张公司的合法权益。

(二)资金风险应对措施：一是、开辟新的融资渠道，优化债务结构;二是、应收账款资产证券化。应收账款是物流业务资金占用的常态，在资产总额中占用比例较高，并且账期各不相同;三是、积极与金融机构沟通，寻找新的授信银行和金融机构。

(三)市场风险应对措施：坚持以市场为导向，通过完善信息平台，及时捕捉市场信息，充分调查研究，对经营货物的市场行情、供求信息、价格信息等要有足够的认识，避免造成销售价格低于购进价格，给企业带来经济损失;以销定购，降低库存。避免盲目采购，形成积压、呆滞。积极走访客户，巩固好与重点用户的合作关系，做好产品结构调整。

(四)投资风险应对措施：对方投资要经过周密调查、科学论证，事前进行可行性分析。物流业务要回避国家限制的行业。要全面做好尽职调查，法律、财务、业务、纪检等部门要出具专业、详尽的报告，并按照程序提交经理会、董事会决策，当然董事会决策前还要经过党委会讨论。

(五)税收风险应对措施：要杜绝经济业务中出现以下五种行为：将自有货物、购进货物售出再购回;购进货物与售出货物在未进行加工的情况下品种、规格不一致;与对方单位直接对开发票;采购时发货单位与收款单位不一致;销售时付款单位与收货单位不一致。

(六)人员素质风险应对措施：加大人才培训，创新人才培养方式，提高员工队伍的素质和能力，引进高素质人才队伍，进一步研究薪酬、激励、选聘等机制的创新突破等。

四、国际物流集团的一些做法和体会

国际物流集团近年来发展速度快，发展质量好，正是源于先进理念的引领，源于不断完善的制度体系、流程体系和内控体系，源于措施得力的管理体系和考核体系，才能为企业的发展创造稳定的经营环境，确保企业。

(一)理念引领。国际物流集团成立以来始终把风险防控摆在突出的位置，作为重中之重的工作来抓。树立了“决策先问法，违法不决策”的经营理念，并随着企业的发展，将成立之初的“风险第一，效益第一，宁可错过，不可做错”的风险防控理念，提升为“风险第一、效益第一，既不能错过，更不能做错”的理念，强调风险防控只有开始，没有结束，永远都在持续防范进行之中，并以“抓管理、带队伍、防风险、增效益”为主题，扎实推进风险防控工作的落实。要求全体领导干部职工各自做到“谁的事情谁管理，管对，管好，管到位”，“谁的事情谁负责，做对，做好，做到位”。

(二)构建组织机构体系。成立之初，我们建立了企业总法律顾问制度，落实了省国资委总法律顾问进班子的要求，行使总法律顾问独立发表法律意见的权利，直接列席董事会、总经理办公会和公司领导每周例会，第一时间参与到决策中来。2015年公司成立董事会以来，下设五个专业委员会，其中之一是全面风险防控委员会，凡有重大决策问题、重大项目投资决策、大额资金使用等事项，必须经风控委员会集体表决同意后，上报董事会决议。今年初，我们又组建现了专职的的风险防控部，这是我现在在的这个部门，直接受董事会领导，独立运作，并与其他部室之间形成相互制衡，以专业化的队伍，更好地识别风险、科学地论证权衡成本、收益利弊，制定防控风险的预案。做到每个项目、每个业务都要事前形成风险评价报告，制定风险管理预案，有效降低和控制企业经营风险。

(三)建立健全规章制度体系。我们不断健全和完善制度化管理体系，针对重要经济活动，进行业务流程和管理流程树立，针对关键环节明确控制点，构建控制系统，建立起内控岗位授权、内控报告、内控批准、内控责任、内控审计，内控考核评价、重大风险预警、重要岗位权力制衡以及责任追究等二十多项制度。形成了有效防范风险的体制和机制，逐步建立起以战略风险管理、财务风险管理、法律风险管理、内部控制管理、风险监督评价等为主线的全过程、动态化全面风险管理体系，做到“靠制度管理、以规则办事、按流程执行、凭业绩奖惩”，实现“管理制度化、制度标准化、标准流程化、流程信息化”，切实把责任落实到岗位上。

(四)以流程模型规范业务操作。国际物流集团依托品牌优势、信誉优势和强大的物流服务能力，全力打造了服务、贸易、金融、制造四大业务集群，优势互补，相互支撑，协同发展。并在具体业务运营中，创新发展了供应链物流、物流金融、国际贸易、融资租赁、商业保理、物流园区、电子交易等七种商业模式，每种商业模式我们都设计规范了业务开展的模型，并将重点风险环节、风险点、预防措施等予以标注和解释，有效规范和预防了风险事故的发生。

(五)严格风险评定考核。2013年开始，我们从和客户准备合作开始，直到合同签订、履行完毕，每一个环节应该如何做、做哪些，进行了明确的规定。建立了业务风险评分法，对物流业务和项目实行风险评分制度，按照供应链业务和项目的性质，对全过程进行阶段划分，每个阶段由相关部门根据各自工作职责对该阶段事项进行风险评分，对高级别风险事项，必须制定风险应对方案，并由风险考核办公室综合评定后，报董事会研究决定。风险评分卡结果纳入绩效考核体系，并逐步加大对风险的考核比重，联挂薪酬。切实做到了事前强化风险防范的意识，将风险化解在萌芽初期;事中提高动态、应变的风险防控能力;事后有得力的风险防范补救措施。

(六)夯实管理构建长效机制。国际物流集团自2013年11月份起，分两期开展了为期两年的“管理提升”项目。第一期我们对企业进行全面的体检和诊疗，找出存在的缺项和短板，并从顶层战略目标设计、文化理念培训开始，抓住公司的核心能力及关键成功要素，构建了流程管理体系，形成了配套的工作流程，建立起胜任素质模型，形成了全方位覆盖的精细化管理。第二期重点围绕“执行力”和“人力资源”两条线打造执行系统，应用一套先进的执行力工具，建立起战略目标分解体系、跟踪体系;从“招聘选拔、人才管理、员工培训、绩效管理、薪酬福利”五个方面，搭建人力资源管理框架，规范了人力资源管理。国际物流集团各个岗位、各个业务流程都有了一套严谨规范的操作标准，岗位任职也都有了明确要求，战略目标分解、实施及跟踪有了强有力的执行依据，企业的管控水平得到持续提升，为企业健康运营提供了坚实基础。

当前经济形势依旧复杂，企业依然面临着许多严峻的挑战，我们要始终做到“三个明白”，即明白自己的业务性质，明白各项业务的风险点在哪里，明白自己的责任，做到这三个明白才能切实做好风险防控工作。

任何时候、任何行业，风险防控，永远在路上。全面风险防控体系建设必须率先登场，打好我们的上半场，才会有精彩的下半场。必须经常抓、深入抓、持久抓，在坚持中深化，在深化中坚持，才能持久发力，取得成效，保障企业转型升级、稳健运营、持续发展。

欢迎各位领导、专家、朋友们有机会到我们冀中能源国际物流做客指导工作，谢谢大家!

(根据录音整理，未经本人审阅)